Görüntülediğiniz mahkeme kararı henüz kesinleşmemiştir. Yararlı olması amacıyla eklenmiştir.

T.C. BAKIRKÖY 2. ASLİYE TİCARET MAHKEMESİ

ESAS NO : 2021/849
KARAR NO : 2023/410

DAVA : Konkordato (Adi Konkordatodan Kaynaklanan (İİK 285 İla 308/h))
DAVA TARİHİ : 12/10/2021
KARAR TARİHİ : 26/04/2023
KARARIN YAZILDIĞI
TARİH : 03/05/2023

DAVA; Davacı vekili tarafından hasımsız açılan iş bu davanın dava dilekçesinde özetle; davacı şirketin 2004 sayılı İİK’nun 285 ve devam eden maddeleri gereğince vade konkordatosu talebi ile, İİK’nun 287. maddesi gereğince 3 aylık geçici mühlet kararının verilmesini, İİK 287/1, 288/1 ve 294. maddeleri gereği talepte bulunan borçlu ve müteselsil kefillerin malvarlığının korunması ve alacaklarının cebri icra tehditlerinin durdurulmasına yönelik gerekli tedbir kararlarının verilmesini, İİK 287/3. maddesi gereği geçici komiser tayini, İİK 288/1. maddesi gereği gerekli ilanların yapılmasını, geçici mühlet içinde yapılacak inceleme neticesinde 1 yıllık kesin mühletin verilmesini, kesin mühlet içinde yapılacak konkordato anlaşmalarının akdedilmesi halinde konkordatonun tasdikine karar verilmesini talep ve dava etmiştir.
DELİLLERİN DEĞERLENDİRİLMESİ VE GEREKÇE;
Mahkememiz tensip tutanağı ile 15/10/2021 tarihi itibariyle davacı şirket hakkında 3 aylık geçici mühlet kararı verilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 15/11/2021 tarihli ÖN RAPOR ile; 21.10.2021 tarihinde heyetçe şirket merkezine gidilerek toplantı yapıldığı; toplantıda öncelikle, şirketin faaliyet alanı, şirketin yönetim yapısı ve şirketi konkordato başvurusunda bulunmaya iten sebepler hakkında bilgiler alındığı, daha sonra tarafımızca, komiser heyetinin yetki, görev ve sorumlukları ve sürecin işleyişi hakkında bilgilendirmede bulunulduğu, toplantı sonrası heyetçe alınan kararların tutanak haline getirilerek şirket yetkililerinden imzaların alındığı, Şirket yetkilisinden alınan bilgi, yapılan tespitler ile sunulan belgelere ve komiser heyetinin şirket merkezinde yapılan incelemeye göre, (ilk intiba olarak) şirketlerin ticari faaliyetlerinin devam ettiği, çalışma kabiliyetini kaybetmediği; demirbaş, taşıtlar ile mevcut çalışma düzenini koruduğu, Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesine göre ve şirkette Eylül ayı sonu itibariyle toplam 5 çalışanının bulunduğu, (ne var ki şirketin ilk toplantıdan bu raporun tanzim tarihine kadar geçen süre içinde halihazırda onayımıza ve/veya bilgimize herhangi bir ticari faaliyet/işlem sunmadığı) dava dosyasının“vade konkordatosu” niteliğinde olup, ön projede sunulan teklif kapsamında adi alacakların 20.000,00-TL altında kalanların peşin kalanın 36 ay, rehinli / mali borçların ise tamamının 48 ay içerisinde ödeneceğinin teklif edildiği, mühlet başından itibaren herhangi bir faiz öngörüsünün olmadığı, mevcut vade teklifi dikkate alındığında dosyaya sunulan 2021-2024 arası proforma verilere ilaveten 2025-2026 verilerinin de eklenmesi gerektiği, alacaklılar arasındaki vade farklılaştırması dayanağı olarak gösterilen rehin durumunun da açıklığa kavuşturulması gerektiği, Borçlu şirketin borçlarına ve bunları ödenmesine yönelik gösterilen kaynakların ve tespit edilen uyuşmazlık ve gerekliliklerin Raporun I1.4.Bölümünde belirtildiği gibi olduğu, yapılan ilk incelemelerde şirketin kaydi değerlere göre hazırlanmış bilançoya göre bu şirketin borca batık durumda olmadığı, ancak borca batıklığın, TTK m.376/IlI hükmüne göre, aktiflerin (emtia, taşıt, demirbaş, vb) muhtemel satış fiyatları (rayiç değerleri) nazara alınarak düzenlenecek ara bilançoya göre tespit edilebileceği, halihazırda ön projede şirket tarafından hazırlanan verilere göre konkordato teklifinin kabul görmemesi halinde alacaklıların alacaklarına ancak %52 oranında kavuşabileceğinin yer aldığı, Rayiç değerlere göre şirket ve kişilerin borca batık olup olmadığını saptamak için, borçluların tüm malvarlıklarının rayiç değerlerinin bilirkişi vasıtasıyla tespit ettirilmesi gerektiği, bunun için mahkemenin en kısa zamanda Bilirkişi görevlendirmeleri ile ilgili onay alınacağı, heyetçe , malvarlıklarının rayiç değerlemelerinin tespitinin geçici mühlet içerisinde tamamlanmasının hedeflendiği, Konkordato talep eden şirketin sunduğu Ön projenin ve mali kayıtlarının incelenmesinden, kaydi olarak borca batık olmadığı, ancak dava kapsamında sunulan verilere göre borç tutarları, borç profili, rehinli-rehinsiz ayrımı ile borçların ödenmesine için önerilen kaynaklara ilişkin verilerde ve önerilen vade ile sunulan proforma periyodu arasındaki tutarsızlıkların olduğu, bu kapsamda ciddi bir proje revizyonuna ihtiyaç olduğu, Şirket projesinin revize edilmesi ve şirket aktifine kayıtlı ve rayiç değer tespitine ihtiyaç duyulan kıymetlerin-özellikle stokların- mevcut olduğuna yönelik kanaatin oluşması halinde ilk intiba olarak konkordato ön projesinde yer alan teklifin gerçekleşmesinin kuvvetle muhtemel olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 21/12/2021 tarihli rapor ile; 21.10.2021 tarihinde heyetimizce şirket merkezine gidilerek toplantı yapıldığı; toplantıda öncelikle, şirketin faaliyet alanı, şirketin yönetim yapısı ve şirketi konkordato başvurusunda bulunmaya iten sebepler hakkında bilgiler alındığı, daha sonra komiser heyetinin yetki, görev ve sorumlukları ve sürecin işleyişi hakkında bilgilendirmede bulunulduğu, toplantı sonrası heyetçe alınan kararların tutanak haline getirilerek şirket yetkililerinden imzaların alındığı, devamında istenen bilgi ve belgelerin mütcaddit ihtarlar vasıtasıyla tekrar hatırlatıldığı, 29.11.2021 tarihinde görüntülü toplantı yapıldığı; şirketin ilk toplantıdan bu raporun tanzim tarihine kadar geçen süre içinde heyetin onayına ve/veya bilgisine herhangi bir ticari faaliyet/işlem sunmadığı, bu kapsamda heyetin ihtarlarının(süresinde veri akışının sağlanması, bilirkişiye gerekli kolaylık ve desteğin sağlanması, vb)devam ettiği, şirkete, komiser talimatlarının ve bu doğrultuda talep edilen bilgi ve belgelerin, veri akışının zamanında ve gereği gibi yerine getirilmesi gerekliliğinin öneminin bir kez daha hatırlatıldığı, gerçekten de komiser talimatlarına uymamanın, İİK md.292’de düzenlendiği üzere, konkordatonun olumsuz olarak sonuçlanmasına neden olabilecek durumlar arasında sayıldığı, Şirket yetkilisinden alınan bilgi, yapılan tespitler ile sunulan belgelere ve komiser heyetince şirket merkezinde yapılan incelemeye göre, (ilk intiba olarak) şirketlerin ticari faaliyetlerinin devam ettiği, mali tablolara göre de çalışma kabiliyetini kaybetmediği; demirbaş, taşıtlar ile mevcut çalışma düzenini koruduğu, Muhtasar ve Prim Hizmet Beyannamesine göre ve şirkette Kasım ayı sonu itibariyle toplam 3 çalışanının bulunduğu, Dava dosyasının“vade konkordatosu” niteliğinde olup, ön projede sunulan teklif kapsamında adi alacakların 20.000,00-TL altında kalanların peşin kalanın 36 ay, rehinli / mali borçların ise tamamının 48 ay içerisinde ödeneceğininteklif edildiği, mühlet başından itibaren herhangi bir faiz öngörüsünün olmadığı, mevcut vade teklifi dikkate alındığında dosyaya sunulan 2021-2024 arası proforma verilere ilaveten 2025-2026 verilerinin de eklenmesi gerektiği, alacaklılar arasındaki vade farklılaştırması dayanağı olarak gösterilen rehin durumunun da açıklığa kavuşturulması gerektiği, Borçlu şirketin borçlarına ve bunları ödenmesine yönelik gösterilen kaynakların ve tespit edilen uyuşmazlık ve gerekliliklerin önceki bölümünde belirtildiği gibi olduğu, yapılan ilk incelemelerde şirketin kaydi değerlere göre hazırlanmış bilançoya göre bu şirketin borca batık durumda olmadığı, ancak borca batıklığın, TTK m.376/IlI hükmüne göre, aktiflerin (emtia, taşıt, demirbaş, vb) muhtemel satış fiyatları (rayiç değerleri) nazara alınarak düzenlenecek ara bilançoya göre tespit edilebileceği, halihazırda ön projede şirket tarafından hazırlanan verileregöre konkordato teklifinin kabul görmemesi halinde alacaklıların alacaklarına ancak % 52 oranında kavuşabileceğinin yer aldığı, Rayiç değerlere göre şirket ve kişilerin borca batık olup olmadığını saptamak için, borçluların tüm malvarlıklarının rayiç değerlerinin bilirkişi vasıtasıyla tespit ettirilmesi gerektiği, bunun için mahkemenin onayı çerçevesinde atanan bilirkişinin raporunu tamamlamasını müteakiben değerlendirme yapılabileceği, mevcut koşullarda, heyetçe malvarlıklarının rayiç değerlemelerinin tespitinin verilecek ilave mühlet içerisinde tamamlanmasının hedeflendiği, Konkordato talep eden şirketin sunduğu Ön projenin ve mali kayıtlarının incelenmesinden, kaydi olarak borca batık olmadığı, ancak dava kapsamında sunulan verilere göre borç tutarları, borç profili, rehinli-rehinsiz ayrımı ile borçların ödenmesine için önerilen kaynaklara ilişkin verilerde ve önerilen vade ile sunulan proforma periyodu arasındaki tutarsızlıkların olduğu, bu kapsamda ciddi bir proje revizyonuna ihtiyaç olduğu, bu hususun şirkete ihtar edildiği, Dava dosyasına sunulu belgelerde Şirket borç profilinde %49 olarak yer alan rehinli borçların, rapor tarihine dek sunulan belgeler itibarıyla büyükölçüde şirket malvarlıkları ile rehnedilmiş alacak niteliğinde olmadığı (iki araç kredisi hariç), dolayısıyla şirket borçlarının çoğunluğunun konkordatoya tabi borç niteliğini haiz olduğu, borçlu şirketin bilirkişi değerlemesine tabi ticari malların farklı depolarda olması nedeniyle duruşma gününe kadar bilirkişi raporunun alınamayacağının düşünüldüğü, diğer taraftan revize projenin bilirkişi raporuna bağlı olarak sunulabileceğinin – şirket yetkililerince heyete iletilmiş olması hususu da göz önüne alındığında , bu kapsamda nedenle mahkemece geçici mühletin iki ay süreyle uzatılmasına hükmedilirse, bilirkişi kıymet takdir raporunun bu ilave geçici mühlet süresi dolmadan önce dosyaya sunulmasının imkan dahilinde olduğu, bunlarla birlikte borçlu şirketçe sunulacak revize konkordato projesinin incelenebilmesi ve borçlu şirketlerin faaliyetlerinin bir müddet daha izlenebilmesi bakımından şirketler vekilinin 20.12.2021 tarihli dilekçesindeki talebi doğrultusunda- geçici mühletin 2 ay süreyle uzatılabileceği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 07/02/2022 tarihli rapor ile,
Dava dosyası verilerinden. şirket toplantılarından, şirket merkezinde yapılan tespitler ile sunulan belgeler (Alış ve salış faturaları, alman çekler, aylık beyannameler gibi) doğrultusunda, şirketin ticari faaliyetlerinin devam ettiği, mali tablolara göre de çalışma kabiliyetini kaybetmediği; demirbaş, taşıtlar ile mevcut çalışma düzenini koruduğu, şirkette 2021/Aralık sonu itibariyle toplam 3 çalışanının bulunduğu, Borçlu şirketin borçlarına ve bunları ödenmesine yönclik gösterilen kaynakların ve tespit edilen uyuşmazlık ve gerekliliklerin önceki vaporlarımızda belirtildiği, olası proje revizyonunda bu hususların dikkate alınması gerektiği yönünde şirket yetkilisine bilgi verildiği, Borçlu şirketin 2021 sonu mali verileri incelendiğinde, 63.289.941,79 TL Net Satış Hasılatı elde ettiği ve buna mukabil 807.647.45 TL Dönem Karı raporladığı, Şirketin 31.12.2021 tarihli kaydi değer bilançosunda, kaydi özkaynaklarının (+) 13.712.598,48 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, heyet tarafından hazırlanan 31.12.2021 tarihli rayiç değör bilançosunda ise şirketin rayiç özkaynaklarının (+) 12.614.111,90 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, ancak nihai rayiç bilançonun izleyen raporda sunulacağı, Dava dosyasına sunulu belgelerde Şirket borç profilinde %49 olarak yer alan rehinli borçların, raporumuz larihine dek sunulan belgeler itibarıyla büyük ölçüde şirket malvarlıkları ile rehin edilmiş alacak niteliğinde olmadığı (iki araç kredisi hariç), dolayısıyla şirket borçlarının çoğunluğunun konkordatoya tabi borç niteliğini haiz olduğu, 10.01.2022 tarihinde şirket merkezinde düzenlenen toplantıda şirket yetkilisi, ön projeye ilişkin daha önceki raporlarda belirtilen tespitlerin dikkate alınması suretiyle geçici mühlet süresi içerisinde revizyona gideceklerini beyan ettiğinden, revize projenin dosyaya sunulmasını müteakiben geçici heyetçe daha sağlıklı bir değerlendirme yapılacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 04/03/2022 tarihli rapor ile, Dava dosyasındaki şirket verilerinden, şirket yelkilileriyle yapılan toplantılarından, sunulan mali bilgi ve belgelerden elde edilen bilgiler ışığında çirketin faal olduğu, Şirket kayıtlarına göre personel maaşlarının ödendiği, kamuya olan yükümlülüklerin bir miktar arttığı, Mevcut dunumda 3 personelin istihdam edildiği, malalış ve satışlarının devam ettiği, taşıtların ve demirbaşların bulunduğu, çalışma kabiliyetinin devam ettiği, Ticari faaliyetler açısından geçici mühlette konkordato sürecine uyum sağlanmasına karşın, muhasebe sisteminin konkordato sürecine uyum sağlamada zorluklar yaşadığı, olası bir kesin mühlet durumunda evrak akışının ve mali verilerin komiser heyetine zamanında akışının sağlanması için muhasebe sisteminin yeniden yapılandırılmasının süreç açısından faydalı olacağı, Borçlu şirketin revize konkordato ön projesinin kaynak kalemlerinin net kar, ticari alacaklardan tahsilat, şirket ortağı tarafından sermaye artışı ile şirkete ait taşıt satışlarından müteşekkil olduğu, kaynak olarak gösterilen taşıt satışlarına ilişkin bilirkişi raporuna göre öngörülen luların sağlanabileceği, ticati alacak kaleminde her ne kadar ihtiyatlı bir öngörüde bulunulmuş ise de bu kaynak kaleminin tahsil edilebilirlik yönüyle devamlı takibi gerektirdiği, öngörülen tutar dikkate alındığında şirket ortağı tarafından sermaye arlışının sağlanabileceği, öngörülen faaliyet kârının gerçekçi olduğu, Şirkelin 31.12.2021 tarihli kaydi değer bilançosunda, kaydi özkaynaklarının (+)13.712.598,48 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, heyet tarafından hazırlanan 31.12.2021 tarihli rayiç değer bilançosunda ise şirketin rayiç özkaynaklarının (+) 5.212.329,74 TL olarak hesaplandığı ve borca batık olmadığı, Neticeten Mahkemenin 29.12.2021 tarihli ara kararında tarafımıza tevdi edilen “kesin mühlet şartlarının oluşup oluşmadığı hususunda geçici komiser heyeti tarafından görüş bildirilmesi” yönündeki görevlendirmeyi karşılamaya yanıtlandırmaya yönelik olarak Projedeki öngörüler ve oluşan finansal veriler kapsamında şirkete ait konkordato revize ön projesinin hali hazırdaki durum kapsamında başarıya ulaşma ihtimalinin kuvvetle muhtemel olduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 08/04/2022 tarihli rapor ile, Davacı şirketin; Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 31.01.2022 tarihi itibariyle 3 kişinin çalıştığı, Davacı şirketin; halihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 71.550.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk bir aylık faaliyet sonucunda bunun 9.521.891,69TL’lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen satış hacminin ((9.521.891,69/(71.550.000 / 12 Ay x1 Ay)=) %159,70 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin; Revize Projesinde 2022 yılında 1.216.800,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk bir aylık faaliyet sonucunda 702.825,35TL’lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen kârlılık hacminin ((702.825,35 / (1.216.800/12 Ay x 1 Ay)=) %693,12 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 31.01.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 14.205.048,05TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, Yapılan incelemede; davacı şirketin 15.10.2021 tarihli mali tabloları başta olmak üzere şirket kayıtlarında, alacaklı sayısının 250 ve alacak tutarının 125 milyon TL sınırlarını aşmadığı tespit edildiğinden Alacaklılar Kurulu’nun oluşturulmasına yer olmadığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 01/06/2022 tarihli rapor ile, davacı şirketin; Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 31.03.2022 tarihi itibariyle 3 kişinin çalıştığı, Davacı şirketin; hâlihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 71.550.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk üç aylık faaliyet sonucunda bunun – 16.460.848,12 TL’lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen satış hacminin ((16.460.848,12/(71.550.000 / 12 Ay x 3 Ay)=) %92,02 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin; Revize Projesinde 2022 yılında 1.216.800,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk üç aylık faaliyet sonucunda 1.057.938,96 TL’lik kısmının gerçekleştirebildiği, hedeflenen kârlılık hacminin (1.057.938,96 / (1.216.800/12 Ay x 3Ay)=) %347,78 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 31.03.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 14.560.161,66 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, İKK m. 298 kapsamında, şu aşamada, borçlu şirketin mal varlıklarına ilişkin kıymet takdirlerini içeren bilirkişi raporları 24.05.2022 tarihinde rehinli alacaklılara posta yoluyla bildirildiği, ihtiyaç duyulması halinde 3. kişi ipoteğine ilişkin kıymet takdirininde yaptırılabileceği, Alacak kayıt sürecinin başlatılmış olduğu, konkordato alacaklıları alacaklarını bildirmeye davet ilanının 25.05.2022 tarih ve …. ilan numarasıyla Basın İlan Kurumu portalında yayımlandığı, adresi belli olan alacaklılara ilan suretinin postayla gönderildiği belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 08/08/2022 tarihli rapor ile, Davacı şirketin; Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 31.05.2022 tarihi itibariyle 3 kişinin çalıştığı, Davacı şirketin; hâlihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 71.550.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk beş aylık faaliyet sonucunda bunun 29.813.431,32 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ilk beş ayda ( 29.813.431,31 / 29.812.500,00) % 100 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin; Revize Projesinde 2022 yılında 1.216.800,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk beş aylık faaliyet sonucunda 1.679.552,41 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen kârlılık hacminin ilk beş ayda (1.679.552,441 /507.000,00 =) % 331,27 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 31.05.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 15.181.775,11 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, İKK m. 298 kapsamında, şu aşamada, borçlu şirketin mal varlıklarına ilişkin kıymet takdirlerini içeren bilirkişi raporlarının 24.0.2022 tarihinde rehinli alacaklılara posta yoluyla bildirildiği, Alacaklıları alacaklarını bildirmeye davet ilanının 25.05.2022 tarih ve …. ilan numarasıyla Basın İlan Kurumu portalında yayımlandığı, adresi belli olan alacaklılara ilan suretinin postayla gönderildiği, bu çerçevede alacak kayıt işlemlerinin tamamlandığı, kaydolan alacakların inceleme ve tasnifinin tamamlandığı, borçlu beyanının alınması için 19.08.2022 tarihinde şirket merkezinde toplantı yapılmasının planlandığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 05/09/2022 tarihli rapor ile, Davacı – şirketin; Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini (bilgimize/onayımıza sunulanlar itibariyle) Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 30.06.2022 tarihi itibariyle 7 personelin istihdam edildiği, Davacı şirketin; hâlihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 71.550.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk altaylık faaliyet sonucunda bunun 39.101.165,52 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ilk altı ayda (39.101.165,52 135.775.000,00 =) % 109,30 oranında gerçekleştiği, davacı şirketin; Revize Projesinde 2022 yılında 1.216.800,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk altı aylık faaliyet sonucunda 1.545.080,81 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen kârlılık hacminin ilk altı ayda (1.545.080,81 /1608.400,00 =) % 253,96 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 30.06.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 15.047.303,51TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, Alacak kayıtlarına ilişkin tasnif süreci tamamlandığı, borçlu şirketin beyanının 19.08.2022 tarihinde şirket merkezinde gerçekleştirilen toplantıda alındığı, (borçlunun beyanıyla) çekişmeli (hale gelen) alacaklara ilişkin ilgili alacaklılara posta yoluyla bildirimde bulunulduğu belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 04/10/2022 tarihli rapor ile, Davacı şirketin; Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini (bilgimize/onayımıza sunulanlar itibariyle) Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 31.07.2022 tarihi itibariyle 7 personelin istihdam edildiği, Davacı şirketin; hâlihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 71.550.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk yedi aylık faaliyet sonucunda bunun 45.281.580,42 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ilk yedi ayda ( 45.281.580,42 /41.737.500,00 =) % 108,49 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin; Revize Projesinde 2022 yılında 1.216.800,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk yedi aylık faaliyet sonucunda 2.111.560,74 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen kârlılık hacminin ilk yedi ayda ( 2.111.560,74 / 709.800,00 =) % 297,49 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 31.07.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 15.613.783,44 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, Alacak kayıtlarına ilişkin borçlu beyanı alınmış olup, çekişmeli alacaklılara gönderilen tebligatlar sonucunda bazı alacaklıların itirazlarını Sayın Mahkemeye sunduklarının görüldüğü, çekişmeli alacaklara ilişkin itirazların önümüzdeki süreçte heyetçe incelenmek suretiyle düzenlenecek çekişmeli alacaklar raporunun mahkemenin takdirlerine sunulacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 03/11/2022 tarihli rapor ile, Davacı şirketin; Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini (bilgimize/onayımıza sunulanlar itibariyle) Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 31.08.2022 tarihi itibariyle 7 personelin istihdam edildiği, Davacı şirketin; hâlihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 71.550.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk sekiz aylık faaliyet sonucunda bunun 49.336.464,82 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ilk sekiz ayda ( 49.336.464,82 /47.700.000,00 =) %103,43 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin; Revize Projesinde 2022 yılında 1.216.800,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk sekiz aylık faaliyet sonucunda 2.311.807,88 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen kârlılık hacminin ilk sekiz ayda ( 2.311.807,88 / 811.200,00 =) % 284,99 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 31.08.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 15.814.030,60 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, Çekişmeli alacaklara ilişkin itirazların heyetimizce incelenmeye başlandığı, inceleme sonucunda düzenlenecek çekişmeli alacaklar raporunun mahkemenin takdirlerine sunulacağı, Alacaklılar toplantısı öncesi borçlu şirketin rayiç kıymet bilançosunun düzenlenebilmesi için, borçlu şirketin mal varlıklarının kıymetlerinin tespiti maksadıyla bilirkişi ataması yapıldığı, Gerek kıymet takdirlerine ilişkin olarak görevlendirilen bilirkişinin, gerekse çekişmeli alacaklar için komiser heyetimizce düzenlenecek çekişmeli alacaklılar raporunun dava dosyasına sunulmasını müteakiben, alacaklılar toplantısı için posta yoluyla bilgilendirme ve ilan işlemlerine başlanacağı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 08/01/2023 tarihli rapor ile, Davacı şirketin, Geçici Mühlet ve Kesin Mühlet zarfında ödemelerini (bilgimize/onayımıza sunulanlar itibariyle) Konkordato Komiser Heyetinin onayını alarak yaptığı, Davacı şirkette 31.10.2022 tarihi itibariyle 7 personelin istihdam edildiği, Davacı şirketin; hâlihazırda faaliyetlerini kesintisiz devam ettirdiği, Revize Projesinde 2022 yılında 71.550.000,00 TL tutarında Net Satış gerçekleştirilmesinin hedeflendiği, ilk on aylık faaliyet sonucunda bunun 61.197.187,42 TL’lik kısmının gerçekleştirildiği, hedeflenen satış hacminin ilk on ayda (61.197.187,42 / 59.625.000,00 =) % 102,64 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin; Revize Projesinde 2022 yılında 1.216.800,00 TL tutarında dönem kârı hedeflendiği, ilk on aylık faaliyet sonucunda 2.765.100,91 TL tutarında dönem kârı sağlandığı, hedeflenen kârlılık hacminin ilk on ayda (2.765.100,91 / 1.014.000,00=) %272,69 oranında gerçekleştiği, Davacı şirketin, 31.10.2022 tarihi itibariyle kaydi değerlerine göre Öz Varlık tutarının (+) 16.267.323,61 TL olduğu, Öz Varlık tutarı ile borca batık olmadığı, Çekişmeli alacaklara ilişkin itirazların heyetimizce değerlendirildiği, ilgili raporun mahkemenin takdirlerine sunulduğu, Alacaklılar toplantısı öncesi borçlu şirketin rayiç kıymet bilançosunun düzenlenebilmesi için, borçlu şirketin mal varlıklarının kıymetlerinin tespiti maksadıyla atanan bilirkişinin kıymet takdir raporunu Mahkemenin bilgisine sunduğu, Alacaklılar Toplantısı öncesi yapılacak işlemler tamamlandığından, Alacaklılar toplantısının 19 Ocak 2023 tarihinde yapılacağı, toplantıya davet ilanlarının yayımlandığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 01/02/2023 KONKORDATO KOMİSER HEYETİ KONKORDATONUN TASDİKİ HAKKINDA GEREKCELİ RAPORU; ….Şirkeli’nin konkordato projesinin adi alacaklıları yönünden kabul edildiği, …. Şirketi’nin rehinli alacaklıları yönünden müzakerelerinin henüz devam ettiği ve rapor tarihi itibarıyla herhangi bir protokolün sonuçlanmamış olduğu, Rehinli alacaklıtarla müzakare şartları ve ve yapılandırmanın hükümleri kenar başlıklı 308h hükmünün üçüncü fıkrası bağlamında ifade etmek gerekise “Müzakere ve müzakereyi takip eden yedi günlük iltihak süresi içinde rehinli alacaklıların, alacak miktarı itibarıyla üçte ikiyi aşan çoğunluğu ile bir anlaşma”nın hasıl olmadığı, Revize konkordato projesinin tasdikinin İİK md 305/d bendi kapsamında teminat ve / veya feragat koşulunun yerine getirilmesi şartıyla uygun olduğu, Adi alacaklılara ödenmesi gereken 45.661.452,72 TL borç tutarı üzerinden hesaplanacak binde 2,27 oranındaki iflas harcının 103.651,50TL olması gerektiği, Rehinli alacaklılarla müzakereler tamamlanmadığından harç hesaplaması yapılamadığı, heyet tarafından hazırlanan 31.10.2022 tarihli rayiç değer bilançosuna göre Şirketin özkaynaklarının 11.097.545,97 TL olduğu ve bu haliyle şirketin borca batık olmadığı belirtilmiştir.
Konkordato komiser heyeti tarafından sunulan 08/02/2023 tarihli KONKORDATO KOMİSER HEYETİ KONKORDATONUN TASDİKİ HAKKINDA GEREKÇELİ EK RAPORU; II.A, bölümünde ayrıntıları ile sunulduğu üzere, mevcut kârlılığın devamı ile öngörülen kaynakları yaratması halinde, talep ettiği 2024 başından itibaren 4 yıllık vadede tüm borçlarını ödeyebilecek durumda olduğu, Tasdik ihtimalinde diğer alacaklılardan farklılaştırmak icap ediyorsa, II.B bölümünde açıklanan gerekçelerle heyetimizde 10.000.- TL altı alacakların defaten itfa edilmesinin uygun olacağı, II.C. Bölümünde açıklanan gerekçelerle öngörülen vadenin ya da ödemesiz dönemin kısaltılması yönünde bir tespitte bulunmak için yeterince destekleyici veri bulunmadığı,mevcut durumun muhafazasının bütüncül olarak konkordatonun başarısı için daha uygun olacağı, Revize konkordato projesinin tasdikinin İİK md 305/d bendi kapsamında 42.308.169,58 TL tutarındaki teminat ve / veya feragat koşulunun yerine getirilmesi şartıyla uygun olduğu, O halde, gerek 01.02.2023 tarihli (kök) raporumuzda gerekse işbu raporumuzdaki inceleme ve değerlendirmeler, İİK md. 305 hükmü kapsamında yer alan koşullar bağlamında tekrar ifade edilmek gerekirse; Adi konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflâsı hâlinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşıldığı, bu hususun kök raporumuzun VIII/A bölümünde izah edilmiş olduğu, Zeklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olduğu ve bu kapsamda gerek kök raporda gerekse işbu raporun sayın Mahkemenin 02.02.2023 tarihli ara kararındaki hususlar da dikkate alınmak suretiyle işbu raporunun II.B ve II.C bölümünde izah edilmiş olduğu, Konkordato projesinin 302 nci maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş olduğu, bu kapsamda kök raporumuzda VIII.B bölümünde yer verilen, “Alacaklarını bildirmiş veya alacakları bilançoda kayıtlı konkordatoya tabi alacaklıların (İİK m. 299) sayısı 47’dir. Konkordato projesine toplantıda ve/veya iltihak müddeti içinde olumlu oy verenlerin sayısı 18’dir. (9638,30). Alacaklarını bildirmiş veya alacakları bilançoda kayıtlı alacaklıların (İİK m. 299) konkordatoya tabi alacak tutarlarının toplamı (İİK m. 302/5 hükmüne göre ne nispette oy kullanabilecekleri Mahkeme tarafından belirlenmiş olan çekişmeli alacaklar Mahkemenin karar verdiği tutar üzerinden hesaba katıldığında) 45.661.452,72 TL’dir. Konkordato projesine ilişkin toplantıda ve/veya iltihak müddetinde olumlu oy veren alacaklıların konkordatoya tabi alacak tutarları toplamı 36.799.498,42 TL’dir(%80,59)” şeklindeki açıklamalardan anlaşılacağı üzere, İİK m. 302, £. 3, (b) alternatifindeki; kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini aşan bir çoğunluk tarafından kabul edilmiş olduğu, Teminat koşulu bakımından, konkordato tasdikinin, 42.308.169,58 TL tutarındaki teminat ve / veya feragat koşulunun yerine getirilmesi şartıyla uygun olduğu, Adi alacaklılara ödenmesi gereken 45.661.452,72 TL borç tutarı üzerinden binde 2,27 oranındaki 103.651,50 TL’lik harcın yatırılmasının gerektiği belirtilmiştir.
Dava, adi konkordato istemli olarak açılmış olup, İİK’nun 285.maddesine göre borçlarını vadesi geldiği halde ödeyemeyen veya vadesinde ödeyememe tehlikesi altında bulunan herhangi bir borçlu, vade verilmek suretiyle veya tenzilat yapılmak suretiyle borçlarını ödeyebilmek veya muhtemel bir iflastan kurtulmak için konkordato talep edebilir.
İİK’nun 305.maddesinde konkordatonun tasdiki şartları, adi konkordatoda teklif edilen tutarın, borçlunun iflası halinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağının anlaşılması, teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olması, konkordato projesinin İİK’nun 302.maddede öngörülen çoğunlukla kabul edilmiş olması, 206/1 maddenin birinci sırasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması, konkordatonun tasdikinin gerektirdiği yargılama giderleri ile konkordatonun tasdiki durumunda alacaklılara ödenmesi kararlaştırılan para üzerinden alınması gereken harcın, tasdik kararından önce borçlu tarafından mahkeme veznesine depo edilmiş olması şeklinde düzenlenmiştir.
İİK’nun 305/d bendinde, 206.maddenin 1.fıkrasındaki imtiyazlı alacaklıların alacaklarının tam olarak ödenmesinin ve mühlet içinde komiserin izniyle aktedilmiş borçların ifasının, alacaklı bundan açıkça vazgeçmedikçe yeterli teminata bağlanmış olması da tasdik şartları arasında sayılmıştır. Komiser heyeti tarafından yapılan inceleme ile mühlet içerisinde komiser heyetinin açık veya örtülü onayı ile doğan alacaklardan bir kısmının ödendiği, bir kısmının teminat gösterme hakkından feragat ettiği mahkememize bildirilmiştir.
Davacı şirket tarafından belirlenen tasdik harcı ve yargılama gideri mahkememiz veznesine depo edilmiştir.
Mahkememizce atanan komiser heyeti ve bilirkişi raporu ile konkordato projesine olumlu oy veren alacaklıların konkordatoya tabi alacak tutarları toplamı 36.799.498,42 TL olduğu, İİK m. 302, £. 3, (b) alternatifindeki; kaydedilmiş olan alacaklıların dörtte birini ve alacakların üçte ikisini aşan bir çoğunluk tarafından kabul edilmiş olduğu, borçlunun iflası halinde alacaklıların eline geçebilecek muhtemel miktardan fazla olacağı, teklif edilen tutarın borçlunun kaynakları ile orantılı olduğu tespit edilmiş olmakla açılan davanın kabulü ile davacı şirketin konkordato projesinin tasdikine, davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının 30 Ağustos 2023 tarihinden başlamak üzere her ayın 30’u ödeme günü olarak belirlenmek üzere, 48 aylık eşit vadelerde ödenmesine, ödeme planının kararın eki sayılmasına, her bir taksit ödemesinin 5.000 TL’nin altında olması halinde 5.000 TL’ye tamamlanmasına, İİK’nın 306/2 nci maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesini sağlamak ve gözetim tedbirlerini almak üzere kayyım atanmasına karar verilerek aşağıda yazılı olduğu biçimde hüküm kurulmuştur.
HÜ K Ü M: Gerekçesi yukarıda açıklandığı üzere:
AÇILAN DAVANIN KABULÜNE,
1-İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü’nün … sicil numarasında kayıtlı ….ŞİRKETİ’nin konkordato projesinin İİK’nun 305 maddesindeki tasdik şartlarının gerçekleştiği anlaşılmakla TASDİKİNE,
2- Davacı şirketin konkordatoya tabi borçlarının 30 Ağustos 2023 tarihinden başlamak üzere her ayın 30’u ödeme günü olarak belirlenmek üzere, 48 aylık eşit vadelerde ödenmesine, ödeme planının kararın eki sayılmasına, her bir taksit ödemesinin 5.000 TL’nin altında olması halinde 5.000 TL’ye tamamlanmasına,
3- Konkordato tasdik edildiğinden kesin mühletin sonuçlarının kendiliğinden kalktığının TESPİTİNE,
4-İİK’nın 308/c maddesi uyarınca konkordatonun tasdik kararıyla birlikte bağlayıcı hâle geldiğinin TESPİTİNE,
5- Konkordato işbu tasdik kararı ile bağlayıcı hale gelmiş olmakla İİK’nun 308/ç maddesi gereğince geçici mühlet kararından önce başlatılmış takiplerde konulan ve henüz paraya çevrilmemiş hacizlerin DÜŞMESİNE,
6-İİK’nın 306/2 nci maddesi uyarınca tasdik edilen konkordatonun yerine getirilmesini sağlamak ve gözetim tedbirlerini almak üzere Prof.Dr. ….’ın kayyım olarak atanmasına, atanan kayyım için aylık 10.000,00 TL ücret takdiri ile takdir edilen ücretin her ayın 1-6’sı arasında şirket hesabından tahsiline,
7- İİK’nun 308/b maddesi gereğince alacakları itiraza uğramış alacaklıların tasdik kararının ilanından itibaren 1 ay içinde dava açmakta muhtariyetlerine,
8-Konkordato komiser heyetinin görevine son VERİLMESİNE,
9-Mahkememizce verilen tüm tedbirlerin hükümle birlikte KALDIRILMASINA,
10-İİK’nın 306/son maddesi uyarınca tasdik kararının Ticaret Sicil Gazetesinde ve Basın İlan Kurumu İlan Portalında İLAN EDİLMESİNE ve İİK’nın 288 nci maddesinde belirtilen yerlere BİLDİRİLMESİNE,
11-Konkordato komiseri olarak görevlendirilen komiserlerin bugün itibariyle görevlerinin sona erdiğinin İstanbul Bilirkişilik Bölge Kurulu’na BİLDİRİLMESİNE,
12-Alınması gereken 179,90 TL’nin davacı tarafça peşin yatırılan 59,30 TL’den tenzili sonucu eksik bakiye 120,60 TL’nin davacıdan alınarak hazineye irat kaydına,
13-Bakiye gider avansı ve iflas avansının karar kesinleştiğinde davacıya iadesine,

2004 sayılı İcra ve İflâs Kanunu’nun 308/a madde hükmü uyarınca,mahkememize veya aynı sıfattaki başka bir mahkemeye verilecek dilekçe ile kararın konkordato talep eden borçluya tebliğinden,itiraz eden diğer alacaklılar yönünden ise tasdik kararının ilânından itibaren 10 gün içerisinde İstanbul Bölge Adliye Mahkemesi nezdinde İSTİNAF yolu açık olmak üzere karar verildi.26/04/2023

Başkan …
¸e-imzalıdır
Üye …
¸e-imzalıdır
Üye …
¸e-imzalıdır
Katip …
¸e-imzalıdır